Pengaruh Risiko Kredit, Risiko Likuiditas, dan Permodalan Terhadap Profitabilitas Perbankan (Studi Kasus Pada Bank Yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia)
Abstract
ABSTRACK Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui pengaruh risiko kredit, risiko likuiditas, dan permodalan terhadap profitabilitas perbankan yang diukur menggunakan rasio NPL, LDR, dan CAR pada perusahaan perbankan yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia tahun 2014-2018. Ini merupakan penelitian kuantitatif dengan jumlah sampel sebanyak 10 perusahaan yang diperoleh dari metode purposive sampling. Teknik analisis data yang digunakan adalah analisis regresi linier berganda. Berdasarkan hasil analisis pada penelitian ini menunjukkan bahwa variabel risiko kredit dan risiko likuiditas berpengaruh negatif dan signifikan terhadap profitabilitas, sedangkan variabel permodalan berpengaruh positif dan signifikan terhadap profitabilitas. Secara simultan variabel risiko kredit, risiko likuiditas dan permodalan dalam penelitian ini berpengaruh terhadap profitabilitas perbankan. Kata Kunci: Non Performing Loan (NPL), Loan to Deposit Ratio (LDR), Capital Adequacy Ratio (CAR), Return on Assets (ROA)
Downloads
Download data is not yet available.
References
DAFTAR PUSTAKA
Adiman, S. (2018). Analisis Faktor Faktor Yang Mempengaruhi Pengungkapan
Modal Intelektual Pada Laporan Tahunan Perusahaan Non Keuangan Yang
Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia. Jurnal Akuntansi Bisnis Dan Publik, 7(2),
23-34.
Adyani. (2011). Teori dan Praktik Manajemen Keuangan. Yogyakarta
Agnes, S. (2015). Analisis Kinerja Keuangan dan Perencanaan Keuangan
Perusahaan. Jakarta: Gramedia Pustaka Utama.
Ardian, N. (2019). Pengaruh Insentif Berbasis Kinerja, Motivasi Kerja, Dan
Kemampuan Kerja Terhadap Prestasi Kerja Pegawai Unpab. Jepa, 4(2), 119-
132.
Aspan, H., F. Milanie, And M. Khaddafi. (2015). “Swot Analysis Of The Regional
Development Strategy City Field Services For Clean Water Needs”.
International Journal Of Academic Research In Business And Social
Sciences, Vol. 5, No. 12, Pp. 385-397.
Aspan, H., F. Milanie, A.K. Sari. (2016). “The Effect Of Public Participation,
Transparency, And Accountability On The Efficiency Of The Distribution Of
The School Operational Support Funds (Bos) In Tebing Tinggi City (Case
Study Of Taman Siswa College)”. Prosiding International Conference On
Education For Economics, Business, And Finance (Iceebf) 2016 Universitas
Negeri Malang, Issn (Print) 2540-8372 Issn (Online) 2540-7481, Pp. 248-
259.
Aspan, H., M. Khaddafi, I. Lestari. (2016). “The Effect Of Local Taxes, Local
Levies, General Allocation Funds (Dau), And Special Allocation Funds
(Dak) To The Government Capital Expenditures Of Banda Aceh City”.
Prosiding International Conference On Economics, Education Business And
Accounting (Iceeba) 2016 Universitas Negeri Semarang, Pp. 513-526.
Aspan, H. (2017). Aspek Hukum Dalam Bisnis: Tinjauan Atas Masalah
Perlindungan Hukum Pemegang Saham Minoritas Dan Masalah
Penggabungan Perusahaan (Merger). Isbn 9786022692362, Halaman
Moeka, Jakarta.
Brigham, & Houston. (2006). Dasar-dasar Manajemen Keuangan. Jakarta: Salemba
Empat.
Dendawijaya. (2009). Manajemen Perbankan. Jakarta: Ghalia Indonesia.
Farhat, W. (2018). Pengaruh CAR, BOPO, NPL, NIM dan LDR Terhadap
Profitabilitas Bank Umum Periode 2011-2015. Jurnal Nominal, 126-142.
Handayani, W. (2017). Pengaruh Risiko Kredit, Risiko Likuiditas, dan Risiko
Tingkat Bunga Terhadap ROA. Jurnal Sikap, 157-163.
Harimufti, Y. (2016). Pengaruh Risiko Kredit, Rasio Likuiditas, dan Rasio
Permodalan Terhadap Profitabilitas Perbankan (Studi Pada Perusahaan Bank
Umum Yang Terdaftar Di BEI Pada Tahun 2010-2014). e- Proceeding of
Management, 1634-1640.
Hartono, J. (2013). Metodologi Penelitian Bisnis Salah kaprah dan Pengalampengalaman, Edisi 5. Yogyakarta: BPFE-Yogyakarta.
Hasibuan, M. (2009). Dasar-dasar Perbankan. Jakarta: PT Bumi Aksara.
Hidayat, R. (2018). Kemampuan Panel Auto Regressiv Distributed Lag Dalam
Memprediksi Fluktuasi Saham Property And Real Estate
Indonesia. Jepa, 3(2), 133-149.
Indrawan, M. I., & Se, M. (2015). Pengaruh Promosi Jabatan Dan Mutasi Terhadap
Prestasi Kerja Pegawai Pt. Bank Mandiri (Persero) Cabang Ahmad Yani
Medan. Jurnal Ilmiah Integritas, 1(3).
Indrawan, M. I. (2019). Pengaruh Etika Kerja, Pengalaman Kerja Dan Budaya Kerja
Terhadap Prestasi Kerja Pegawai Kecamatan Binjai Selatan. Jurnal Abdi Ilmu,
10(2), 1851-1857.
Ismail. (2010). Manajemen Perbankan: Dari Teori Menuju Aplikasi. Jakarta:
Kencana.
Kasmir. (2011). Manajemen Perbankan. Jakarta: Rajawali Pers.
Kuncoro, & Suhardjono. (2002). Manajemen Perbankan (Teori dan Aplikasi).
Yogyakarta: BPFE.
Malikhah, I. (2019). Pengaruh Mutu Pelayanan, Pemahaman Sistem Operasional
Prosedur Dan Sarana Pendukung Terhadap Kepuasan Mahasiswa Universitas
Pembangunan Panca Budi. Jumant, 11(1), 67-80.
Mangani, K. S. (2009). Bank dan Lemnaga Keuangan Lain. Jakarta: Erlangga.
Martono. (2011). Analisis Laporan Keuangan. Yogyakarta: Liberty.
Masyhud, A. (2004). Asset Liability, Management, Menyiasati Risiko Pasar dan
Risiko Operasional. Jakarta: PT. Gramedia. Mintarjo. (2011). Manajemen
Keuangan. Jakarta: Erlangga.
Nasution, A. P. (2018). Implementasi Anggaran Berbasis Kinerja Dalam
Meningkatkan Kinerja Pemerintah Daerah Dilingkungan Kecamatan Datuk
Bandar Tanjung Balai. Jurnal Akuntansi Bisnis Dan Publik, 8(2), 15-25.
Nasution, A. P. (2019). Implementasi E–Budgeting Sebagai Upaya Peningkatan
Tranparansi Dan Akuntabilitas Pemerintah Daerah Kota Binjai. Jurnal
Akuntansi Bisnis Dan Publik, 9(2), 1-13.
Novalina, A. (2018). Kemampuan Bi 7-Day Repo Rate (Bi7drr) Dalam Menjaga
Stabilitas Ekonomi Indonesia (Pendekatan Transmisi Moneter Jangka
Panjang). Jurnal Abdi Ilmu, 10(2), 1874-1885.
Nursalam. (2013). Penganggaaran Perusahaan. Jakarta: Salemba Empat.
Nusantara, A. B. (2009). Analisis Pengaruh Npl, Car, Ldr, dan Bopo Terhadap
Profitabilitas Bank (Perbandingan Bank Umum Go Publik dan Bank
Umum Non Go Publik Di Indonesia Periode 2005-2007) . Retrieved 10
05,2019,from
http://repository.widyatama.ac.id/xmlui/handle/123456789/42165:
Pangaribuan, & Yahya. (2009). Dasar-dasar Pembelanjaan Perusahaan, Edisi
Empat. Yogyakarta: BPFE.
Peling, I. A., & Sedana, I. P. (2018). Pengaruh LDR, NPL, dan BOPO Terhadap
Profitabilitas Pada PT.BPD Bali Periode 2009-2016. E-Jurnal Manajemen,
2999-3026.
Piliang, B.V. (2019). Pengaruh Non Performing Loan (NPL) Dan Loan to Deposit
Ratio (LDR) Terhadap Return On Assets (ROA) Pada Bank Umum
Swasta Devisa Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia (BEI) Periode
2012-2016. Journal Unla. 253-271.
Prasetya, D. A. (2015). Pengaruh Risiko Kredit, Likuiditas, Kecukupan Modal
dan Efisiensi Operasional Terhadap Profitabilitas Pada PT. BPD Bali. EJurnal Manajemen UNUD, 2590-2617.
Rizky, M. C., & Ardian, N. (2019). Enhance Employee Performance For Increase
Work Motivation On Universitas Pembangunan Panca Budi Medan. Journal
Homepage: Http://Ijmr. Net. In, 7(08).
Rusiadi, e. a. (2014). Metode Penelitian Manajemen, Akuntansi, dan Ekonomi
Pembangunan. Medan: USU Press.
Rusiadi, R. (2018). Pedoman Sentra Jurnal Online. Jepa, 3(1), 1-10.
Sari, R. A. (2016). Pengaruh Risiko Kredit, Risiko Likuiditas, dan Permodalan
Terhadap profitabilitas Perbankan (Studi Kasus Pada Bank Umum Go
Publik Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia 2012-2015). Retrieved 10
10,2019,from
http://repository.widyatama.ac.id/xmlui/handle/123456789/4542.
Septiani, R. (2016). Pengaruh Npl Dan Ldr Terhadap Profitabilitas Dengan Car
Sebagai Variabel Mediasi Pada PT Bpr Pasarraya Kuta. E-Jurnal Manajemen
Unud, 293-324.
Setiawan, N. (2018). Peranan Persaingan Dalam Meningkatkan Kualitas Pelayanan
(Resistensi Terhadap Transformasi Organisasional). Jumant, 6(1), 57-63.
Siamat, D. (2014). Manajemen Perbankan. Jakarta: Ghalia Indonesia.
Sugiono. (2013). Metodelogi Penelitian Kuantitatif, Kualitatif, Dan R&D.
Bandung: ALFABETA.
Triandaru, & Santoso. (2006). Bank dan Lembaga Keuangan Lain. Jakarta: Salemba
Empat.
Waruwu, A. A. (2018). Pengaruh Kepemimpinan, Stres Kerja Dan Konflik Kerja
Terhadap Kepuasan Kerja Serta Dampaknya Kepada Kinerja Pegawai
Sekretariat Dprd Provinsi Sumatera Utara. Jumant, 10(2), 1-14
Adiman, S. (2018). Analisis Faktor Faktor Yang Mempengaruhi Pengungkapan
Modal Intelektual Pada Laporan Tahunan Perusahaan Non Keuangan Yang
Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia. Jurnal Akuntansi Bisnis Dan Publik, 7(2),
23-34.
Adyani. (2011). Teori dan Praktik Manajemen Keuangan. Yogyakarta
Agnes, S. (2015). Analisis Kinerja Keuangan dan Perencanaan Keuangan
Perusahaan. Jakarta: Gramedia Pustaka Utama.
Ardian, N. (2019). Pengaruh Insentif Berbasis Kinerja, Motivasi Kerja, Dan
Kemampuan Kerja Terhadap Prestasi Kerja Pegawai Unpab. Jepa, 4(2), 119-
132.
Aspan, H., F. Milanie, And M. Khaddafi. (2015). “Swot Analysis Of The Regional
Development Strategy City Field Services For Clean Water Needs”.
International Journal Of Academic Research In Business And Social
Sciences, Vol. 5, No. 12, Pp. 385-397.
Aspan, H., F. Milanie, A.K. Sari. (2016). “The Effect Of Public Participation,
Transparency, And Accountability On The Efficiency Of The Distribution Of
The School Operational Support Funds (Bos) In Tebing Tinggi City (Case
Study Of Taman Siswa College)”. Prosiding International Conference On
Education For Economics, Business, And Finance (Iceebf) 2016 Universitas
Negeri Malang, Issn (Print) 2540-8372 Issn (Online) 2540-7481, Pp. 248-
259.
Aspan, H., M. Khaddafi, I. Lestari. (2016). “The Effect Of Local Taxes, Local
Levies, General Allocation Funds (Dau), And Special Allocation Funds
(Dak) To The Government Capital Expenditures Of Banda Aceh City”.
Prosiding International Conference On Economics, Education Business And
Accounting (Iceeba) 2016 Universitas Negeri Semarang, Pp. 513-526.
Aspan, H. (2017). Aspek Hukum Dalam Bisnis: Tinjauan Atas Masalah
Perlindungan Hukum Pemegang Saham Minoritas Dan Masalah
Penggabungan Perusahaan (Merger). Isbn 9786022692362, Halaman
Moeka, Jakarta.
Brigham, & Houston. (2006). Dasar-dasar Manajemen Keuangan. Jakarta: Salemba
Empat.
Dendawijaya. (2009). Manajemen Perbankan. Jakarta: Ghalia Indonesia.
Farhat, W. (2018). Pengaruh CAR, BOPO, NPL, NIM dan LDR Terhadap
Profitabilitas Bank Umum Periode 2011-2015. Jurnal Nominal, 126-142.
Handayani, W. (2017). Pengaruh Risiko Kredit, Risiko Likuiditas, dan Risiko
Tingkat Bunga Terhadap ROA. Jurnal Sikap, 157-163.
Harimufti, Y. (2016). Pengaruh Risiko Kredit, Rasio Likuiditas, dan Rasio
Permodalan Terhadap Profitabilitas Perbankan (Studi Pada Perusahaan Bank
Umum Yang Terdaftar Di BEI Pada Tahun 2010-2014). e- Proceeding of
Management, 1634-1640.
Hartono, J. (2013). Metodologi Penelitian Bisnis Salah kaprah dan Pengalampengalaman, Edisi 5. Yogyakarta: BPFE-Yogyakarta.
Hasibuan, M. (2009). Dasar-dasar Perbankan. Jakarta: PT Bumi Aksara.
Hidayat, R. (2018). Kemampuan Panel Auto Regressiv Distributed Lag Dalam
Memprediksi Fluktuasi Saham Property And Real Estate
Indonesia. Jepa, 3(2), 133-149.
Indrawan, M. I., & Se, M. (2015). Pengaruh Promosi Jabatan Dan Mutasi Terhadap
Prestasi Kerja Pegawai Pt. Bank Mandiri (Persero) Cabang Ahmad Yani
Medan. Jurnal Ilmiah Integritas, 1(3).
Indrawan, M. I. (2019). Pengaruh Etika Kerja, Pengalaman Kerja Dan Budaya Kerja
Terhadap Prestasi Kerja Pegawai Kecamatan Binjai Selatan. Jurnal Abdi Ilmu,
10(2), 1851-1857.
Ismail. (2010). Manajemen Perbankan: Dari Teori Menuju Aplikasi. Jakarta:
Kencana.
Kasmir. (2011). Manajemen Perbankan. Jakarta: Rajawali Pers.
Kuncoro, & Suhardjono. (2002). Manajemen Perbankan (Teori dan Aplikasi).
Yogyakarta: BPFE.
Malikhah, I. (2019). Pengaruh Mutu Pelayanan, Pemahaman Sistem Operasional
Prosedur Dan Sarana Pendukung Terhadap Kepuasan Mahasiswa Universitas
Pembangunan Panca Budi. Jumant, 11(1), 67-80.
Mangani, K. S. (2009). Bank dan Lemnaga Keuangan Lain. Jakarta: Erlangga.
Martono. (2011). Analisis Laporan Keuangan. Yogyakarta: Liberty.
Masyhud, A. (2004). Asset Liability, Management, Menyiasati Risiko Pasar dan
Risiko Operasional. Jakarta: PT. Gramedia. Mintarjo. (2011). Manajemen
Keuangan. Jakarta: Erlangga.
Nasution, A. P. (2018). Implementasi Anggaran Berbasis Kinerja Dalam
Meningkatkan Kinerja Pemerintah Daerah Dilingkungan Kecamatan Datuk
Bandar Tanjung Balai. Jurnal Akuntansi Bisnis Dan Publik, 8(2), 15-25.
Nasution, A. P. (2019). Implementasi E–Budgeting Sebagai Upaya Peningkatan
Tranparansi Dan Akuntabilitas Pemerintah Daerah Kota Binjai. Jurnal
Akuntansi Bisnis Dan Publik, 9(2), 1-13.
Novalina, A. (2018). Kemampuan Bi 7-Day Repo Rate (Bi7drr) Dalam Menjaga
Stabilitas Ekonomi Indonesia (Pendekatan Transmisi Moneter Jangka
Panjang). Jurnal Abdi Ilmu, 10(2), 1874-1885.
Nursalam. (2013). Penganggaaran Perusahaan. Jakarta: Salemba Empat.
Nusantara, A. B. (2009). Analisis Pengaruh Npl, Car, Ldr, dan Bopo Terhadap
Profitabilitas Bank (Perbandingan Bank Umum Go Publik dan Bank
Umum Non Go Publik Di Indonesia Periode 2005-2007) . Retrieved 10
05,2019,from
http://repository.widyatama.ac.id/xmlui/handle/123456789/42165:
Pangaribuan, & Yahya. (2009). Dasar-dasar Pembelanjaan Perusahaan, Edisi
Empat. Yogyakarta: BPFE.
Peling, I. A., & Sedana, I. P. (2018). Pengaruh LDR, NPL, dan BOPO Terhadap
Profitabilitas Pada PT.BPD Bali Periode 2009-2016. E-Jurnal Manajemen,
2999-3026.
Piliang, B.V. (2019). Pengaruh Non Performing Loan (NPL) Dan Loan to Deposit
Ratio (LDR) Terhadap Return On Assets (ROA) Pada Bank Umum
Swasta Devisa Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia (BEI) Periode
2012-2016. Journal Unla. 253-271.
Prasetya, D. A. (2015). Pengaruh Risiko Kredit, Likuiditas, Kecukupan Modal
dan Efisiensi Operasional Terhadap Profitabilitas Pada PT. BPD Bali. EJurnal Manajemen UNUD, 2590-2617.
Rizky, M. C., & Ardian, N. (2019). Enhance Employee Performance For Increase
Work Motivation On Universitas Pembangunan Panca Budi Medan. Journal
Homepage: Http://Ijmr. Net. In, 7(08).
Rusiadi, e. a. (2014). Metode Penelitian Manajemen, Akuntansi, dan Ekonomi
Pembangunan. Medan: USU Press.
Rusiadi, R. (2018). Pedoman Sentra Jurnal Online. Jepa, 3(1), 1-10.
Sari, R. A. (2016). Pengaruh Risiko Kredit, Risiko Likuiditas, dan Permodalan
Terhadap profitabilitas Perbankan (Studi Kasus Pada Bank Umum Go
Publik Yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia 2012-2015). Retrieved 10
10,2019,from
http://repository.widyatama.ac.id/xmlui/handle/123456789/4542.
Septiani, R. (2016). Pengaruh Npl Dan Ldr Terhadap Profitabilitas Dengan Car
Sebagai Variabel Mediasi Pada PT Bpr Pasarraya Kuta. E-Jurnal Manajemen
Unud, 293-324.
Setiawan, N. (2018). Peranan Persaingan Dalam Meningkatkan Kualitas Pelayanan
(Resistensi Terhadap Transformasi Organisasional). Jumant, 6(1), 57-63.
Siamat, D. (2014). Manajemen Perbankan. Jakarta: Ghalia Indonesia.
Sugiono. (2013). Metodelogi Penelitian Kuantitatif, Kualitatif, Dan R&D.
Bandung: ALFABETA.
Triandaru, & Santoso. (2006). Bank dan Lembaga Keuangan Lain. Jakarta: Salemba
Empat.
Waruwu, A. A. (2018). Pengaruh Kepemimpinan, Stres Kerja Dan Konflik Kerja
Terhadap Kepuasan Kerja Serta Dampaknya Kepada Kinerja Pegawai
Sekretariat Dprd Provinsi Sumatera Utara. Jumant, 10(2), 1-14
Published
2019-06-28
