HUBUNGAN ANTARA FINANCIAL PERFORMANCE DAN FINANCIAL RISK PADA SEKTOR PERBANKAN INDONESIA
Abstract
ABSTRAK Penelitian ini membahas tentang Hubungan antara Financial performance dan Financial Risk pada sector Perbankan Indonesia. Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui hubungan antara Financial Performance (Kinerja Keuangan) dan Financial Risk (Risiko Keuangan) pada sector perbankan di Indonesia. Financial Performance diukur dengan Profitabilitas Return on Asset (ROA) dan Financial Risk diukur dengan rata-rata risiko yaitu Credit Risk yang diukur dengan Non Performing Loan (NPL), Liquidity Risk yang diukur dengan Loan to Deposit Ratio (LDR), dan Interest Rate Risk yang diukur dengan Net Interest Margin (NIM). Berdasarkan Hasil penelitian Financial Performance dan Financial Risk secara bersamaan saling berhubungan secara Simultan. Hal ini menunjukkan bahwa variabel NPL, LDR dan NIM secara bersama sama mempengaruhi ROA di perusahaan perbankan yang tertera di BEI untuk tahun 2012-2017. Credit Risk yang diukur dengan NPL (Non Performing Loan) berpengaruh Signifikan terhadap Profitabilitas (ROA), Liquidity Risk yang diukur dengan LDR (Loan to Deposit Ratio) tidak berpengaruh terhadap Profitabilitas (ROA), NIM (Net Interest margin) tidak berpengaruh terhadap Profitabilitas (ROA). Kata Kunci : Financial Performance (Profitabilitas), Financial Risk (Credit risk, Liquidity Risk, Interest Rate Risk)
Downloads
Download data is not yet available.
References
Daftar Pustaka
A. Buku
Andika, R. (2019). Pengaruh Motivasi Kerja dan Persaingan Kerja Terhadap
Produktivitas Kerja Melalui Kepuasan Kerja sebagai Variabel Intervening Pada
Pegawai Universitas Pembangunan Panca Budi Medan. JUMANT, 11(1), 189-206.
Andika, R. (2018). Pengaruh Kemampuan Berwirausaha dan Kepribadian Terhadap
Pengembangan Karir Individu Pada Member PT. Ifaria Gemilang (IFA) Depot
Sumatera Jaya Medan. JUMANT, 8(2), 103-110.
Andika, R. (2018). PENGARUH KOMITMEN ORGANISASI DAN
PENGAWASAN TERHADAP DISIPLIN KERJA KARYAWAN PADA PT
ARTHA GITA SEJAHTERA MEDAN. JUMANT, 9(1), 95-103.
Ahmad, R. (2019). ANALISIS KUALITAS SISTEM INFORMASI MANAJEMEN
TERHADAP KINERJA KARYAWAN PDAM TIRTA WAMPU STABAT. Jurnal
Manajemen Bisnis (JMB), 31(1), 15-21.
Ahmad, R. (2019). PENGARUH KARAKTERISTIK PEKERJAAN DAN DISIPLIN
KERJA TERHADAP KINERJA KARYAWAN PADA PT. MITRA NIAGA SEJATI
JAYA-LANGKAT. JUMANT, 11(2), 137-146.
Bambang, R. (2010). Dasar-Dasar Pembelanjaan Perusahaan, Edisi ke-4.
Yogyakarta: BPPE.
El Fikri, M., & Dewi Nurmasari Pane, R. A. (2020). Factors Affecting
Readers’ Satisfaction in" Waspada" Newspapers: Insight from
Indonesia. Indexing and Abstracting.
Fadly, Y. (2019). PERFORMA MAHASISWA AKUNTANSI DALAM
IMPLEMENTASI ENGLISH FOR SPECIFIC PURPOSE (ESP)
DI UNIVERSITAS PEMBANGUNAN PANCA BUDI (UNPAB)
MEDAN.Jurnal Akuntansi Bisnis dan Publik, 9(2), 190-201.
Fahmi, I. (2011). Analisa Laporan Keuangan. Bandung: Alfabeta.
Fahmi. (2012). Manajemen: teori, kasus dan solusi. Bandung: Alfabeta.
Fahmi, I. (2013). Analisis Laporan Keuangan. Bandung: Alfabeta.
Fahmi. (2014). Pengantar Perbankan Teori dan Aplikasi. Bandung: Alfabeta.
Ghozali, i. (2012). Aplikasi Analisis Multivariate dengan Program IBM SPSS.
Yogyakarta: Universitas Diponegoro.
Harahap. (2010). Analisis Kritis Atas Laporan Keuangan. Jakarta: Rajawali
Persada.
Hanafi. (2012). Analisis Laporan Keuangan. Yogyakarta: (UPP) STM YKPN.
Indrawan, M. I., & Widjanarko, B. (2020). STRATEGI MENINGKATKAN
KOMPETENSI LULUSAN UNIVERSITAS PEMBANGUNAN PANCA
BUDI MEDAN. JEpa, 5(2), 148-155.
Irham, F. (2012). Analisa Laporan Keuangan, Cetakan Ke-2. Bandung: Alfabeta.
Kasmir. (2010). Pengantar Manajemen Keuangan. Jakarta: Kencana Prenada
Media Group.
Kasmir. (2014). Analisis Laporan Keuangan, Edisi Pertama, Cetakan Ketujuh.
Jakarta: PT. Rajagrafindo Persada.
Munawir. (2010). Analisa Laporan Keuangan. Edisi 4. Yogyakarta: Liberty.
Purwanto. (2011). Evaluasi Hasil Belajar. Yogyakarta: Pustaka Belajar.
Rossanty, Y., & PUTRA NASUTION, M. D. T. (2018). INFORMATION
SEARCH AND INTENTIONS TO PURCHASE: THE ROLE OF COUNTRY OF
ORIGIN IMAGE, PRODUCT KNOWLEDGE, AND PRODUCT
INVOLVEMENT. Journal of Theoretical & Applied Information
Technology, 96(10).
Rossanty, Y., Hasibuan, D., Napitupulu, J., Nasution, M. D. T. P., & Rahim, R.
(2018). Composite performance index as decision support method for multi case
problem. Int. J. Eng. Technol, 7(2.29), 33-36.
Rossanty, Y., Nasution, M. D. T. P., & Ario, F. (2018). Consumer Behaviour In
Era Millennial. Lembaga Penelitian dan Penulisan Ilmiah AQLI.
Rudianto. (2013). Akuntansi Manajemen Informasi untuk Pengambilan Keputusan
Strategis. Jakarta: Erlangga.
Suhardjo, M. K. (2012). Manajemen Perbankan. Yogyakarta: BPFE.
Sudana, I. M. (2011). Manajemen Keuangan Perusahaan Teori dan Praktik.
Jakarta: Erlangga.
Sudiyanto. (2010). Peran Kinerja Perusahaan Dalam menentukan Pengaruh
Faktor Fudamental Makro Ekonomi, Risiko Sistematis, dan Kebijakan
Perusahaan terhadap Nilai perusahaan pada Perusahaan Manufaktur di
Bursa Efek Indonesia. Universitas Diponegoro Semarang.
Sugiyono. (2010). Metode Penelitian Pendidikan Pendekatan Kuantitatif,
Kualitatif, dan R&D. Bandung: Alfabeta.
Sugiyono. (2012). Metode Penelitian Bisnis. Bandung: Alfabeta.
Sugiyono. (2013). Metodelogi Penelitian Kuantitatif, Kualitatif dan R&D.
Bandung: ALFABETA.
Sugiyono. (2014). Metode Penelitian Pendidikan Pendekatan Kuantitatif,
Kualitatif. Bandung: Alfabeta.
Sugiyono. (2017). Metode Penelitian Kuantitatif, Kualitatif, dan R&D. Bandung:
Alfabeta. Syamsuddin & Damaianti.
Tandelilin. (2010). Portofolio dan Investasi teori dan Aplikasi. Yogyakarta:
Kanisius.
Tatang. (2011). Manajemen Investasi - Konsep, Teori dan Aplikasi. Jakarta: Mitra
Wacana Media.
Wardiah. (2013). Dasar-dasar Perbankan. Bandung: Pustaka Setia.
Wiagustini. (2010). Dasar-Dasar Manajemen Keuangan. Denpasar: Udayana
University Press
B. Jurnal
Annisa Yasmine AdePutri Badan, H. S. (2013). Faktor-faktor yang
Mempengaruhi Profitabilitas Bank yang terdapat di Bursa Efek Indonesia.
Abd. Majid, M., Majid, M., Majid, A., & Shabri, M. (2014). Bank Islam dan
mekanisme transmisi moneter di Malaysia . Jurnal Kerjasama Ekonomi dan
Pembangunan , Volume: 35, Halaman: 137-166.
Adeusi, S. (2013). Risk Management and Financial Performance Of Banks In
Nigeria.
Alper, (2011). Bank Specific and Makroeconomic Determinants of Commercial
Bank Profitability : Empirical Evidence From Turkey. Business and Economic
Research Journal , Volume 2 Nomor 2.
Almajali, A. Y.-S. (2012). Factors Affecting the Financial Performance of Jordanian
Insurance Companies Listed at Amman Stock Exchange. Journal of
Management Research , 266-289.
Amin. (2014). Invers Relationship of Financial Risk and Performance in
Commercial Bank in Tanzania. . Journal of Investment Mangement and
Financial Innovations , 11 (4).
Bambang Sudiyatno, A. F. (2013). Pengaruh resiko kredit dan efisiensi
operasional terhadap kinerja bank (Studi empirik pada bank yang terdaftar di
Bursa Efek Indonesia). E, Jurnal Akuntansi .
Didik Purwoko, B. S. (2013). Faktor-Faktor yang mempengaruhi kinerja bank
(Studi Empirik pada industri perbankan di Bursa Efek Indonesia). Bisnis dan
Ekonomi .
Dini Attar, I. d. (2014). Pengaruh penerapan manajemen resiko terhadap kinerja
keuangan perbankan yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia .
Eng, T. S. (2013). JURNAL DINAMIKA MANAJEMEN. Jurnal Dinamika
Manajemen , Vol 1 No 3.
Handayani, W. (2017). Pengaruh Risiko Kredit, Risiko Likuiditas dan Risiko
Tingkat Bunga terhadap ROA. Jurnal SIKAP , Vol 1 No. 2.
Kithinji, A. M. (2010). Resiko Kredit manajemen dan Profitabilitas Bank
Komersial di Kenya
Marentek, K. C. (2013). Analisis kinerja keuangan antara bank Negara Indonesia
(BNI) dan Bank Mandiri menggunakan metode CAMEL.
Made Ria Anggraini, I. m. (2015). Pengaruh dana pihak ketiga, kecukupan modal,
resiko kredit dan suku bunga kredit pada profitabilitas.
Nusantara, A. B. (2009). Analisis Pengaruh NPL, CAR, LDR dan BOPO
Terhadap Profitabilitas Bank .
Obamuyi. (2014). Analysis od Financial Intermediation and Profitability : A Case
Study of the Ghanaian Banking Industry. International Journal of Economic
and Finance , Vol 6 No. 5.
Samad, A. (2012). Credit Risk Determinants of Bank Failure : Evidence from US
Bank Failure. Canadian Center od Science and Education , Vol 5, No. 9.
waniohil, S. M. (2017). The Effect of Financial Risk Management on the
Financial Performance of Commercial Banks in Kenya.
C. INTERNET
www.idx.co.id
www.ojk.go.id
http://scholar.unand.ac.id/id/eprint/10293
https://repository.widyatama.ac.id/xmlui/bitstream/handle/123456789/3036/Bab%
205.pdf?sequence=8%20skripsi
A. Buku
Andika, R. (2019). Pengaruh Motivasi Kerja dan Persaingan Kerja Terhadap
Produktivitas Kerja Melalui Kepuasan Kerja sebagai Variabel Intervening Pada
Pegawai Universitas Pembangunan Panca Budi Medan. JUMANT, 11(1), 189-206.
Andika, R. (2018). Pengaruh Kemampuan Berwirausaha dan Kepribadian Terhadap
Pengembangan Karir Individu Pada Member PT. Ifaria Gemilang (IFA) Depot
Sumatera Jaya Medan. JUMANT, 8(2), 103-110.
Andika, R. (2018). PENGARUH KOMITMEN ORGANISASI DAN
PENGAWASAN TERHADAP DISIPLIN KERJA KARYAWAN PADA PT
ARTHA GITA SEJAHTERA MEDAN. JUMANT, 9(1), 95-103.
Ahmad, R. (2019). ANALISIS KUALITAS SISTEM INFORMASI MANAJEMEN
TERHADAP KINERJA KARYAWAN PDAM TIRTA WAMPU STABAT. Jurnal
Manajemen Bisnis (JMB), 31(1), 15-21.
Ahmad, R. (2019). PENGARUH KARAKTERISTIK PEKERJAAN DAN DISIPLIN
KERJA TERHADAP KINERJA KARYAWAN PADA PT. MITRA NIAGA SEJATI
JAYA-LANGKAT. JUMANT, 11(2), 137-146.
Bambang, R. (2010). Dasar-Dasar Pembelanjaan Perusahaan, Edisi ke-4.
Yogyakarta: BPPE.
El Fikri, M., & Dewi Nurmasari Pane, R. A. (2020). Factors Affecting
Readers’ Satisfaction in" Waspada" Newspapers: Insight from
Indonesia. Indexing and Abstracting.
Fadly, Y. (2019). PERFORMA MAHASISWA AKUNTANSI DALAM
IMPLEMENTASI ENGLISH FOR SPECIFIC PURPOSE (ESP)
DI UNIVERSITAS PEMBANGUNAN PANCA BUDI (UNPAB)
MEDAN.Jurnal Akuntansi Bisnis dan Publik, 9(2), 190-201.
Fahmi, I. (2011). Analisa Laporan Keuangan. Bandung: Alfabeta.
Fahmi. (2012). Manajemen: teori, kasus dan solusi. Bandung: Alfabeta.
Fahmi, I. (2013). Analisis Laporan Keuangan. Bandung: Alfabeta.
Fahmi. (2014). Pengantar Perbankan Teori dan Aplikasi. Bandung: Alfabeta.
Ghozali, i. (2012). Aplikasi Analisis Multivariate dengan Program IBM SPSS.
Yogyakarta: Universitas Diponegoro.
Harahap. (2010). Analisis Kritis Atas Laporan Keuangan. Jakarta: Rajawali
Persada.
Hanafi. (2012). Analisis Laporan Keuangan. Yogyakarta: (UPP) STM YKPN.
Indrawan, M. I., & Widjanarko, B. (2020). STRATEGI MENINGKATKAN
KOMPETENSI LULUSAN UNIVERSITAS PEMBANGUNAN PANCA
BUDI MEDAN. JEpa, 5(2), 148-155.
Irham, F. (2012). Analisa Laporan Keuangan, Cetakan Ke-2. Bandung: Alfabeta.
Kasmir. (2010). Pengantar Manajemen Keuangan. Jakarta: Kencana Prenada
Media Group.
Kasmir. (2014). Analisis Laporan Keuangan, Edisi Pertama, Cetakan Ketujuh.
Jakarta: PT. Rajagrafindo Persada.
Munawir. (2010). Analisa Laporan Keuangan. Edisi 4. Yogyakarta: Liberty.
Purwanto. (2011). Evaluasi Hasil Belajar. Yogyakarta: Pustaka Belajar.
Rossanty, Y., & PUTRA NASUTION, M. D. T. (2018). INFORMATION
SEARCH AND INTENTIONS TO PURCHASE: THE ROLE OF COUNTRY OF
ORIGIN IMAGE, PRODUCT KNOWLEDGE, AND PRODUCT
INVOLVEMENT. Journal of Theoretical & Applied Information
Technology, 96(10).
Rossanty, Y., Hasibuan, D., Napitupulu, J., Nasution, M. D. T. P., & Rahim, R.
(2018). Composite performance index as decision support method for multi case
problem. Int. J. Eng. Technol, 7(2.29), 33-36.
Rossanty, Y., Nasution, M. D. T. P., & Ario, F. (2018). Consumer Behaviour In
Era Millennial. Lembaga Penelitian dan Penulisan Ilmiah AQLI.
Rudianto. (2013). Akuntansi Manajemen Informasi untuk Pengambilan Keputusan
Strategis. Jakarta: Erlangga.
Suhardjo, M. K. (2012). Manajemen Perbankan. Yogyakarta: BPFE.
Sudana, I. M. (2011). Manajemen Keuangan Perusahaan Teori dan Praktik.
Jakarta: Erlangga.
Sudiyanto. (2010). Peran Kinerja Perusahaan Dalam menentukan Pengaruh
Faktor Fudamental Makro Ekonomi, Risiko Sistematis, dan Kebijakan
Perusahaan terhadap Nilai perusahaan pada Perusahaan Manufaktur di
Bursa Efek Indonesia. Universitas Diponegoro Semarang.
Sugiyono. (2010). Metode Penelitian Pendidikan Pendekatan Kuantitatif,
Kualitatif, dan R&D. Bandung: Alfabeta.
Sugiyono. (2012). Metode Penelitian Bisnis. Bandung: Alfabeta.
Sugiyono. (2013). Metodelogi Penelitian Kuantitatif, Kualitatif dan R&D.
Bandung: ALFABETA.
Sugiyono. (2014). Metode Penelitian Pendidikan Pendekatan Kuantitatif,
Kualitatif. Bandung: Alfabeta.
Sugiyono. (2017). Metode Penelitian Kuantitatif, Kualitatif, dan R&D. Bandung:
Alfabeta. Syamsuddin & Damaianti.
Tandelilin. (2010). Portofolio dan Investasi teori dan Aplikasi. Yogyakarta:
Kanisius.
Tatang. (2011). Manajemen Investasi - Konsep, Teori dan Aplikasi. Jakarta: Mitra
Wacana Media.
Wardiah. (2013). Dasar-dasar Perbankan. Bandung: Pustaka Setia.
Wiagustini. (2010). Dasar-Dasar Manajemen Keuangan. Denpasar: Udayana
University Press
B. Jurnal
Annisa Yasmine AdePutri Badan, H. S. (2013). Faktor-faktor yang
Mempengaruhi Profitabilitas Bank yang terdapat di Bursa Efek Indonesia.
Abd. Majid, M., Majid, M., Majid, A., & Shabri, M. (2014). Bank Islam dan
mekanisme transmisi moneter di Malaysia . Jurnal Kerjasama Ekonomi dan
Pembangunan , Volume: 35, Halaman: 137-166.
Adeusi, S. (2013). Risk Management and Financial Performance Of Banks In
Nigeria.
Alper, (2011). Bank Specific and Makroeconomic Determinants of Commercial
Bank Profitability : Empirical Evidence From Turkey. Business and Economic
Research Journal , Volume 2 Nomor 2.
Almajali, A. Y.-S. (2012). Factors Affecting the Financial Performance of Jordanian
Insurance Companies Listed at Amman Stock Exchange. Journal of
Management Research , 266-289.
Amin. (2014). Invers Relationship of Financial Risk and Performance in
Commercial Bank in Tanzania. . Journal of Investment Mangement and
Financial Innovations , 11 (4).
Bambang Sudiyatno, A. F. (2013). Pengaruh resiko kredit dan efisiensi
operasional terhadap kinerja bank (Studi empirik pada bank yang terdaftar di
Bursa Efek Indonesia). E, Jurnal Akuntansi .
Didik Purwoko, B. S. (2013). Faktor-Faktor yang mempengaruhi kinerja bank
(Studi Empirik pada industri perbankan di Bursa Efek Indonesia). Bisnis dan
Ekonomi .
Dini Attar, I. d. (2014). Pengaruh penerapan manajemen resiko terhadap kinerja
keuangan perbankan yang terdaftar di Bursa Efek Indonesia .
Eng, T. S. (2013). JURNAL DINAMIKA MANAJEMEN. Jurnal Dinamika
Manajemen , Vol 1 No 3.
Handayani, W. (2017). Pengaruh Risiko Kredit, Risiko Likuiditas dan Risiko
Tingkat Bunga terhadap ROA. Jurnal SIKAP , Vol 1 No. 2.
Kithinji, A. M. (2010). Resiko Kredit manajemen dan Profitabilitas Bank
Komersial di Kenya
Marentek, K. C. (2013). Analisis kinerja keuangan antara bank Negara Indonesia
(BNI) dan Bank Mandiri menggunakan metode CAMEL.
Made Ria Anggraini, I. m. (2015). Pengaruh dana pihak ketiga, kecukupan modal,
resiko kredit dan suku bunga kredit pada profitabilitas.
Nusantara, A. B. (2009). Analisis Pengaruh NPL, CAR, LDR dan BOPO
Terhadap Profitabilitas Bank .
Obamuyi. (2014). Analysis od Financial Intermediation and Profitability : A Case
Study of the Ghanaian Banking Industry. International Journal of Economic
and Finance , Vol 6 No. 5.
Samad, A. (2012). Credit Risk Determinants of Bank Failure : Evidence from US
Bank Failure. Canadian Center od Science and Education , Vol 5, No. 9.
waniohil, S. M. (2017). The Effect of Financial Risk Management on the
Financial Performance of Commercial Banks in Kenya.
C. INTERNET
www.idx.co.id
www.ojk.go.id
http://scholar.unand.ac.id/id/eprint/10293
https://repository.widyatama.ac.id/xmlui/bitstream/handle/123456789/3036/Bab%
205.pdf?sequence=8%20skripsi
Published
2019-06-25
